◈ 貨銀精編版第7章 貨幣存款銀行在線免費閱讀

貨銀精編版第8章 中央銀行與金融基礎設施在線免費閱讀

一。貨幣存款銀行的定義及分類

國際貨幣基金組織曾把能夠創造存款貨幣的金融機構統稱為存款貨幣銀行。

分類原則是按經營模式,經營業務範圍、期限不同區分。

二。職能分工型商業銀行和全能型商業銀行

職能分工型商業銀行基本特點是法律限定金融機構必須分門別類,各有專司。有專營長期金融的,有專營短期金融的,有專營有價證券買賣的,有專營信託業務的等。

與其他金融機構的區別,只有商業銀行能夠吸收使用發票的活期存款,商業銀行一般以發放一年以下的短期工商信貸業務為其主要業務。

全能型商業銀行又叫綜合性商業銀行,他們可以經營,包括各種期限和種類的存款與貸款的一切銀行業務,同時還可以經營全面的證券業務等。

職能型分工模式稱為企業經營、分業監管模式,全能型商業銀行則稱為混業經營、混業監管模式。

三。純網絡銀行、分支型網絡銀行以及網絡銀行存在的主要障礙

純網絡銀行也可稱為只有一個站點的銀行,這類銀行一般只有一個辦公地址,無分支機構,無營業網點,幾乎所有的業務都通過互聯網進行,這是一種虛擬銀行。

分支型網絡銀行是指原有的傳統銀行利用互聯網作為新的服務手段,建立銀行網點,提供在線服務,因此網絡站點相當於他們的一個分支行或營業部,是實體銀行採用網絡手段擴展業務,增強競爭力的一種方式。

網絡銀行存在的主要障礙有

一、安全障礙,互聯網的公開形式必威脅到網絡銀行的安全性,而安全性問題是決定網絡銀行成敗的關鍵。

二、法律規範,網絡銀行的發展要求有一套完整的法律規範與之適應,目前全球關於計算機和網絡領域的立法工作相對滯後,關於這方面的金融法規很不健全。

三、信用體系,與傳統銀行相比,網絡銀行沒有物理網點,也沒有抵押擔保,只是通過網絡技術能採取和甄別用戶的信用狀況,因此更加依賴社會信用體系。

四。商業銀行的資產業務和負債業務

負債業務是指形成其資金來源的業務,其全部資金來源包括自有資本和吸收的外來資金兩部分自有資本,包括其發行股票所籌集的股份資本以及公積金和未分配的利潤。這部分也稱權益資本,在存款貨幣銀行的資金來源中,自有資本佔比重很小,不過卻是吸收外來資金的基礎。外來資金主要是指吸收存款,向**銀行借款以及發行中長期金融債券等。

資產業務是指將自己通過負債業務所募集的貨幣資金加以運用的業務。這是取得收益的主要途徑。對於所募集的資金,除了必須保留一部分的資金和在**銀行的存款,以應對客戶提出和轉賬結算的需求外,其餘部分主要是以貼現、貸款和證券投資等形式加以運用。這裡貼現形式是票據的買賣,實際上是信用業務。票據反映了載明的支付人對持票人負債。在票據未貼現前,對持有票據的客戶負債,貼現後,則對購入票據的銀行負債。所以票據的貼現實際上是債權債務的轉移,即銀行通過貼現,間接的貸款給票據金額的支付人。

五。中間業務和表外業務

中間業務是凡銀行不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委託事項,並據以收取手續費的業務統稱中介業務或無風險業務。最常見的有傳統的匯兌、信用證、代收、代客買賣等業務,承兌業務也可歸入此類。

表外業務是指凡未列入銀行資產負債表,並不影響資產負債總額的業務。廣義的表外業務既包括傳統的中間業務,也包括金融創新中產生的一些有風險的業務,如互換、期權、期貨遠期利率協議、票據發行便利、貸款、承諾備用信用證等業務。通常提及的表外業務專指後一類 屬狹義表外業務。

六。匯兌業務、信用證業務、信託業務、銀行卡業務

匯兌業務又稱匯款業務,是客戶以現款交付銀行,由銀行把款項支付給異地受款人的一種業務,匯兌使用的憑證,其性質都是承匯銀行向另一家銀行或其分行發出的命令,命令後者向第三方支付一定數額的款項。匯出行將付款命令通知匯入行的方式不同,可分為電匯、信匯和票匯三種形式。在當今銀行業務廣泛使用電子技術的情況下,大筆款項都是通過電子資金調撥系統處理。

信用證業務是由銀行保證付款的業務,現在廣泛開展的為商品信用證業務,商品信用證業務是銀行應購貨單位的要求,按其所指定的條件開給銷貨單位的一種保證付款的憑證,適用於異地採購,尤其是國際貿易。銀行開辦信用證業務,除可以從中收取手續費外,還可以佔用一部分客戶資金,參與者是購貨人、銀行與銷貨人。

信託業務是指經營金融性質的委託代理業務,即銀行作為受託人,按委託人的委託代為管理、經營、處理有關錢財方面的事項。經營信託業務一般只收取有關的手續費,而從營運中獲得的收入則歸委託人或其指定的受益人所有。同時銀行承辦這項業務,勢必可以佔用一部分信託資金,有利於其拓展經營。

銀行卡業務,銀行卡由銀行發行,是供客戶辦理存**和轉賬支付的新型服務工具。

七。商業銀行的ROA、ROE和NIM

ROA是商業銀行資產收益率。

ROE是商業銀行凈資產收益率。

NIM是商業銀行的凈息差又稱凈利息收益率,是衡量利率變化,影響商業銀行利潤水平的重要指標。

八。大額可轉讓存單

可轉讓大額存單,是由商業銀行發行的一種金融產品,是存款人在銀行的存款證,金額為整數,存期固定,並且到期之前可以轉讓。

九。商業銀行的作用也叫存款貨幣銀行的功能與作用

一、充當企業之間的信用中介,通過吸收存款動員和集中社會上的閑置貨幣資本,再通過貸款或投資方式將這些資本提供給經營產業的資本家使用。銀行成為貨幣貸出者與借入者之間的中介人,這有利於充分利用現有的貨幣資本。

二、充當資本家之間的支付中介。通過為各個資本家開立賬戶,充當資本家之間貨幣結算與貨幣收付的中間人,在這裡銀行是以資本家的賬戶和出納的資格出現的,由此可加速資本周轉。轉變社會各階層的積蓄和收入為資本。將原來並非資本而預定,用作消費的積蓄和收入,通過銀行彙集起來,提供給企業作為資本運用,這可以擴大社會資本總額。

三、創造信用流通工具,在上述各項業務的基礎上,商業銀行成為銀行券或存款貨幣的創造者。發行銀行券的權利後來被取消了,但在組織支票轉賬基礎上對貨幣存款的創造,則在經濟生活中發揮着日益重要的作用。

十。贊成混業經營模式的理由

通過全面多樣化業務的開展,銀行可以深入了解客戶的情況,有利於做好存款、貸款工作。

藉助於提供各種服務,有利於吸引更多客戶,增強銀行的競爭地位。

可以調劑銀行各項任務的盈虧,減少乃至避免風險,有助於經營穩定等。

十一。金融創新的原因

一。避免風險的創新。

避免利率風險的創新。從二十世紀六十年代開始,西方銀行經營面臨經濟環境的五大變化。長期的高通貨膨脹率帶來了市場利率的上升,並且波動劇烈。利率的劇烈波動使投資收益具有極大的不穩定性,這降低了長期投資的吸引力,同時也使持有這類資產的金融機構陷於窘境,銀行為了保住存款等負債業務,增大了利息支出,然而卻面對着長期資產業務由於原定契約利率的限制而無足夠數收益來支撐,因而需要進行金融創新來改善經營環境。

措施有創造可變利率的債權債務工具,如可變利率債券、可變利率存款單、可變利率抵押契約,可變利率貸款等。可變的利率通常是釘住基準利率浮動。

避免貸款風險的創新。在銀行為了避免貸款風險的創新中,資產證券化是一項重大進展。作為銀行主要資產的貸款業務,使銀行必然時刻承受着種種金融風險,特別是流動性風險的強大壓力。 正是貸款流動性的限制,使得銀行不敢多發放中長期貸款,而中長期貸款既是經濟生活所必需,同時也是銀行保證必要盈利水平的業務品種。如果銀行能夠將自己的貸款在約定還款期限之前售出,流動性的問題也就解決了。

資產證券化正是為了解決流動性而產生的。貸款證券化是銀行避免貸款風險,解決流動性難題的重要途徑。資產證券化也擴及銀行的負債業務,如利用發行浮動利率票據的方式,在貨幣市場籌資,利用發行中長期債券的方式在資本市場籌資等。

二。技術進步推動的創新。

20世紀六七十年代以來,計算機為核心的現代信息技術、通信技術迅猛發展、廣泛應用,有力的支撐和推動了金融創新的興起和蓬勃發展。

技術進步引起銀行結算、清算系統和支付制度的創新,進而引起金融服務的創新,例如形形**的銀行卡;ATM以及ATS、NOW等一系列新興賬戶;自助銀行、電話銀行、網絡銀行的出現;銀行間電子資金轉賬系統和售貸點終端機的轉賬系統。

為技術要求日益複雜的金融工具的創新提供了技術保障條件,例如,信息處理能力的極大提高,使得金融機構有可能對一些技術含量高的金融衍生工具進行設計和定價,有可能為及時分散、轉移風險,設計相應的如套期保值之類的操作技術。

新技術的運用使金融交易快速的突破了時間與空間的限制,幾乎使全球各個角落的交易主體都聯繫在一個世界性的金融市場上。

三。規避行政管理的創新。規避不合理的過時的金融行政管理法規,也導致了金融創新。

原因是在激烈的競爭中,金融業為了求得自身的發展,利用法規的漏洞,推出了很多業務形式。

措施有自動轉賬制度,客戶在銀行開立兩個賬戶,一個是儲蓄賬戶,另一個是活期存款賬戶,而後者賬戶上的餘額永遠是一美元,當客戶開出支票後,銀行就自動把必要的金額從儲蓄賬戶轉到活期賬戶並進行付款,這是為了規避美國對儲蓄付息,不準對活期付息的規定。

可轉讓支付命令賬戶,這種賬戶是儲蓄賬戶可以付息,它可以開出有支票作用,但無支票名稱的可轉讓支付命令,這是為了規避美國不準儲蓄賬戶使用支票的限制。

貨幣市場互助基金,美國對定期存款的利率曾有高限制,在市場利率上升的情況下,這種限制使得更多人投資於其他有價證券,這就影響了銀行的資金來源,而這種 基金吸收小額投資,然後再用來在貨幣市場上投資。由於是向基金投資而不是存款,所以從基金中,得到的是利潤,而不是利息,自然不受存款利率的限制。

還有可轉讓的定期存單。

十二。不良債權的危害

從微觀角度看,大量的不良債權會危及一個銀行的生存。不過現在很少有銀行由於這樣的原因而破產清理,特別是一些大銀行,他們通常申請破產保護,而後進行重組,接受併購。

從銀行體系看,對不良債權的過度擔憂會使銀行嚴格把握貸款的發放條件,造成信貸緊縮,在經濟增溫的條件下,信貸緊縮可能一時不會變成事實,而在經濟降溫的條件下,信貸緊縮就是雪上加霜的因素,不同經濟條件不良債權會有不同影響,應該高度重視,冷靜對待。

十三。為什麼在分業經營國家中商業銀行日趨全能化、綜合化

在金融業的競爭日益激烈的條件下,商業銀行面對其他金融機構的挑戰,利潤率不斷降低,這迫使他們不得不從事更加廣泛的業務活動。

商業銀行吸收長期資金來源的途徑拓寬,從而為長期信貸和投資活動創造了條件。

十四。我國不良債權的成因

一、國有經濟的低效率。

二、體製造成企業不得不聽從來自上級、所在地方的指揮無法按照規律自主經營。

三、由國有經濟負擔的改革成本。

四、國有企業負擔著工商業服務業絕大部分的社會保障支出和部分社會救濟支出。

五、二十世紀八十年代中期之後,國有大銀行紛紛開辦附屬的信託、證券機構,從事高風險的攬存放貸和證券投機活動,使得信貸資金在這些方面套牢等。

六。20世紀末,貸款的成因逐步有所轉化。自一九九八年,中國出現通貨緊縮,導致經濟陷入蕭條,企業虧損面加大,這些都直接影響到貸款質量。因此宏觀經濟波動是這一階段新的不良債權形成的重要因素之一。

十五。債權質量分類法

正常類。借款人能夠履行合同,有充分把握按時足額償還本息。

次級類。借款人的還款能力出現了明顯的問題,依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。

關注類。儘管借款人目前有能力償還貸款本息,但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

可疑類。借款人無法足額償還本息,即使執行抵押或擔保的合同約定,也肯定要造成一部分損失。

損失類。在採取所有可能的措施和一切必要的法律程序之後,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。

十六。存款保險制度的含義,組織形式,功能以及存在的問題。

存款保險制度是一種對存款人利益提供保護穩定金融體系的制度安排,在這一制度安排下,吸收存款的金融機構,根據其吸收存款的數額,按規定的保費率向存款保險機構投保,當存款機構破產,而無法滿足存款人的**要求時,由存款保險機構承擔支付法定保險金的責任。

存款保險制度的組織形式有

由官方建立存款保險機構,如英美加拿大等。

在官方支持下,由銀行同業合建的存款保險機構,如德法荷蘭等。

存款保險制度的功能是維護存款人利益,維護金融體系的穩定。

存款保險制度存在的問題有

一、對存款人來說,存款保險制度對其利益提供了保護,但卻由此降低了他們關心銀行經營業績和對銀行業務經營活動進行必要監管的積極性,甚至缺乏積極性將其存款從潛在破產的銀行中取出,因此就使低效率,甚至是資不抵債的銀行能夠繼續吸收存款。

二、對投保機構來說,存款保險對存款人的保護,意味着存款人威脅對存款貨幣銀行可能施加的懲罰力量受到削弱。無後顧之憂的銀行,更傾向於從事風險較大,利潤較大的銀行業務。

三、對監管當局來說,存款保險制度有演化金融風險暴露的作用,容易導致風險不斷累積,由此加大解決問題將要付出的代價,存款保險制度可能促成的風險,大多數道德風險,不僅會削弱市場規則在抑制銀行風險方面的積極作用,而且會使經營不善的投保金融機構繼續存在。

十七。商業銀行的負債業務有哪些

負債業務是指形成其資金來源的業務,其全部資金來源包括自有資本和吸收的外來資本兩部分自有資本,包括其發行股票所籌集的股份資本以及公積金和未分配的利潤,這一部分也稱權益資本。(存款貨幣銀行的資金來源中自有資本佔比重很小,不過卻是吸收外來資金的基礎)外來資金主要是指吸收存款,向**銀行借款,向其他銀行和貨幣市場拆借,以及發行中長期金融債券等。吸收存款是指銀行接受客戶存入的貨幣款項,存款人可隨時根據約定的時間支**項的一種信用業務,這是銀行的傳統業務,也可以說是銀行與生俱來的基本特徵。

一、活期存款。是指可以由客戶隨時存取的存款,主要用於交易和支付用途的款項,這種存款在支用時需使用銀行規定的支票,因而又有支票存款之稱。支票總管在許多國家允許超過存款金額,當然有約定的限額,簽發支票超過存款金額簽發支票叫透支開立,這種存款賬戶的目的是為了通過銀行進行各種支付結算,由於支付頻繁,再加上銀行提供服務要有成本開支,所以一般不對存款人支付利息。雖然活期存款實存實取,流動性很強,但存取錯綜交替之間總會在銀行形成一筆相對穩定數量可觀的餘額,從而構成了銀行一項重要的資金來源。

二、定期存款指那些到確定的到期期限才准提取的存款。對於定期存款銀行一般向存戶開具存單也有存摺形式,且到期前一般不能提取,所以銀行給予較高的利息。

三、儲蓄存款主要針對居民個人的貨幣積蓄,開辦的一種存款業務。這種存款不論定期活期都會支付利息。

活期存款與儲蓄存款的區別,用途不同,前者主要用於支付和交易用途,後者用於居民個人的貨幣積蓄,前者一般不支付利息,後者往往支付。前者多用於支票辦理,後者則是存單等。

其他負債業務有

一、從**銀行借款。存款貨幣銀行資金不足,必要時可向**銀行借款,一般的其主要目的在於解決本身資金的暫時不足,而非用於盈利。因此該項目在存款貨幣銀行負債業務中比重一般都很小。有兩種形式, 再貼現和直接借款。

二、同業銀行拆借。指銀行間的資金融通,一般均為短期,有的只有一日。利率水平一般較低。

三、向國際貨幣市場借款。近二三十年來各國存款貨幣銀行,尤其是大的存款貨幣銀行,廣泛通過各種方式在國際貨幣市場上籌集資金,這有利於獲得資金,但同時又是易受衝擊的脆弱環節。

四、結算過程中的短期資金占用。在為客戶辦理轉賬結算等業務過程中,可以佔用客戶資金。

五、發行金融債券。

十八。商業銀行的資產業務和貸款種類

商業銀行的資產業務,指將自己通過負債業務所募集的貨幣資金加以運用。這是取得收益的主要途徑。對於所募集的資金,除了必須保留一定部分的現金和在**銀行的存款,以備客戶的提取以及轉賬結算等需求以外,其餘部分主要是以貼現、貸款和證券投資等形式加以應用。

商業銀行的貸款種類是銀行將其所吸收的資金,按一定的利率貸給客戶,並按約定的期限歸還的業務。貸款業務在銀行資產業務中一般占首位,通過貸款業務銀行可密切與工商企業的來往來關係,有利於拓展業務領域。

貸款種類的分類。

按是否有抵押品可分為抵押貸款和信用貸款。

按貸款對象分類,可分為工商業貸款,農業貸款,消費貸款。

按貸款期限可分為短期貸款,中期貸款,長期貸款。對償還不規定,具體期限可隨時由銀行提前三五日通知收回,稱為通知貸款。

按還款方式可分為一次性償還貸款,分期償還貸款。

十九。商業銀行的經營原則以及他們之間的相互關係

盈利性原則。追求盈利是改進服務,拓展業務和改善經營管理的內在動力,這原則佔有核心地位。

流動性原則。銀行能夠隨時滿足客戶提取存款等需求的能力。為了保持流動性,銀行在安排資金運用時,一方面要力求使資產具有較高的活動性,另一方面要力求負債業務結構合理,並保持自己有較多的融資渠道和較強的融資能力。

安全性原則。指管理經營風險,保證資金安全的需求。銀行因其自有資本所佔比很小,在資金運用過程中,存在着諸多金融風險。所以,安全性原則歷來都為銀行家所高度重視。

三者的關係既統一又矛盾。安全與流動正相關,流動性較強的資產,風險較小,安全有保障。安全流動與盈利負相關,流動性較強的資產風險較小,安全性高,盈利率一般較低。反之,盈利性較高的資產,往往流動性較差,風險較大。因此銀行必須從現實出發,在安全性、流動性和盈利性之間尋求最佳的統一與均衡。

二十。商業銀行的資產管理,負債管理,資產負債綜合管理

資產管理是指商業銀行在負債處於被動的條件下,應把握住資金運用的主動權,合理安排資產結構。

負債管理主張以介入資金的辦法來保持銀行的流動性,進而增加資產業務,增加銀行收益。

資產負債綜合管理,無論是資產還是負債管理都只是側重一個方面,而商業銀行應該將資產和負債兩個方面加以對照,通過調整資產和負債雙方達到合理搭配。

二十一。商業銀行的風險類別

信用風險。是銀行面臨的最重要的風險,指因銀行客戶或交易對手無力履約產生的風險。

市場風險。市場價格波動引起的資產負債表內和表外頭寸出現虧損的風險。

操作風險。銀行內部控制、信息系統的缺陷以及公司治理機制失效導致的風險,這個風險是由人為失誤,系統失靈不正確的流程和無效監管等原因造成的。

流動性風險。由於流動性不足給經濟主體造成損失的可能性。

國家風險。經濟主體在與非本國居民進行國際經貿和金融往來中,由於別國宏觀經濟政治環境和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。

合規風險。因違反法律或監管要求而受到制裁,遭受金融損失,以及因未能遵守所有適用法律、法規、行為準則或相關標準,而給銀行帶來的損失。

聲譽風險。企業聲譽是就是企業在社會公眾中的美譽度,知名度與忠誠度,它能夠給企業創造豐厚的價值,是企業最重要最寶貴的無形資產之一,任何有損企業聲譽的事件都會導致企業價值的損失,對商業銀行來說,聲譽風險是其最大的威脅之一。

戰略風險。由於戰略決策失誤或戰略實施不當而導致的風險。

二十二。什麼是商業銀行的單元銀行制度和總分行制度

單元銀行制度,又稱單一銀行制度,指業務只由一個獨立的銀行機構經營,而不設立分支機構的銀行組織制度,目前只有美國的部分地區存在這樣的經營模式。

總分行制度又稱分行制度,指銀行在大城市設立總行,並在該市及國內或國外各地設立發行的制度。在這種體制下,分行的業務和內部事務統一遵照總行的規章和指示辦理。目前,各國一般都採用這種制度。

二十三。不良債權及其不可避免性

不良債權也稱不良資產,其中最主要的是不良貸款,是指銀行客戶不能按期、按量歸還本息的貸款。

不可避免性是因為銀行業務是一個風險集中的行業,即使在風險監管防範相當有效,內控機構嚴查的情況下,經營狀況相當優秀的銀行也會出現不良債權。根據一定概率發生的不良債權,之所以不可避免,是由於銀行面對的各種風險是客觀必然存在,銀行的努力方向是使不良債權的發生,趨於較低的概率,對已發生的不良債權尋求最優的化解途徑,並保證用於沖抵不良債權的專項損失準備金,能夠及時定額的提取。